ПАТ "ПРОМБУД - 2" |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Дата розміщення: 26.04.2017
Річний звіт за 2016 рікБаланс (Звіт про фінансовий стан)
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Телефон: 
e-mail: | Форма N 1 | Код за ДКУД | 1801001 |
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I. Необоротні активи | ||||
| Нематеріальні активи: | 1000 | 0 | 0 | 0 |
| первісна вартість | 1001 | 2 | 2 | 0 |
| накопичена амортизація | 1002 | 2 | 2 | 0 |
| Незавершені капітальні інвестиції | 1005 | 0 | 0 | 0 |
| Основні засоби: | 1010 | 25784 | 29342 | 0 |
| первісна вартість | 1011 | 48966 | 57754 | 0 |
| знос | 1012 | 23182 | 28412 | 0 |
| Інвестиційна нерухомість: | 1015 | 0 | 0 | 0 |
| первісна вартість | 1016 | 0 | 0 | 0 |
| знос | 1017 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові біологічні активи: | 1020 | 0 | 0 | 0 |
| первісна вартість | 1021 | 0 | 0 | 0 |
| накопичена амортизація | 1022 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
1030 |
184 | 255 | 0 |
| інші фінансові інвестиції | 1035 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 1040 | 0 | 0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи | 1045 | 0 | 0 | 0 |
| Гудвіл | 1050 | 0 | 0 | 0 |
| Відстрочені аквізиційні витрати | 1060 | 0 | 0 | 0 |
| Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах | 1065 | 0 | 0 | 0 |
| Інші необоротні активи | 1090 | 0 | 0 | 0 |
| Усього за розділом I | 1095 | 25968 | 29597 | 0 |
| II. Оборотні активи | ||||
| Запаси | 1100 | 33 | 30 | 0 |
| Виробничі запаси | 1101 | 0 | 0 | 0 |
| Незавершене виробництво | 1102 | 0 | 0 | 0 |
| Готова продукція | 1103 | 0 | 0 | 0 |
| Товари | 1104 | 0 | 0 | 0 |
| Поточні біологічні активи | 1110 | 0 | 0 | 0 |
| Депозити перестрахування | 1115 | 0 | 0 | 0 |
| Векселі одержані | 1120 | 0 | 0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги | 1125 | 1021 | 232 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами |
1130 |
0 | 0 | 0 |
| з бюджетом | 1135 | 4 | 0 | 0 |
| у тому числі з податку на прибуток | 1136 | 0 | 0 | 0 |
| з нарахованих доходів | 1140 | 0 | 0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків | 1145 | 0 | 0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 1155 | 44 | 11 | 0 |
| Поточні фінансові інвестиції | 1160 | 0 | 0 | 0 |
| Гроші та їх еквіваленти | 1165 | 64 | 3 | 0 |
| Готівка | 1166 | 0 | 0 | 0 |
| Рахунки в банках | 1167 | 64 | 3 | 0 |
| Витрати майбутніх періодів | 1170 | 0 | 0 | 0 |
| Частка перестраховика у страхових резервах | 1180 | 0 | 0 | 0 |
| у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань |
1181 |
0 | 0 | 0 |
| резервах збитків або резервах належних виплат | 1182 | 0 | 0 | 0 |
| резервах незароблених премій | 1183 | 0 | 0 | 0 |
| інших страхових резервах | 1184 | 0 | 0 | 0 |
| Інші оборотні активи | 1190 | 0 | 0 | 0 |
| Усього за розділом II | 1195 | 1166 | 276 | 0 |
| III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття | 1200 | 0 | 0 | 0 |
| Баланс | 1300 | 27134 | 29873 | 0 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| I. Власний капітал | ||||
| Зареєстрований (пайовий) капітал | 1400 | 24 | 24 | 0 |
| Внески до незареєстрованого статутного капіталу | 1401 | 0 | 0 | 0 |
| Капітал у дооцінках | 1405 | 20892 | 25828 | 0 |
| Додатковий капітал | 1410 | 6383 | 4878 | 0 |
| Емісійний дохід | 1411 | 0 | 0 | 0 |
| Накопичені курсові різниці | 1412 | 0 | 0 | 0 |
| Резервний капітал | 1415 | 0 | 0 | 0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 1420 | -1520 | -1470 | 0 |
| Неоплачений капітал | 1425 | (0) | (0) | (0) |
| Вилучений капітал | 1430 | (0) | (0) | (0) |
| Інші резерви | 1435 | 0 | 0 | 0 |
| Усього за розділом I | 1495 | 25779 | 29260 | 0 |
| II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення | ||||
| Відстрочені податкові зобов’язання | 1500 | 0 | 0 | 0 |
| Пенсійні зобов’язання | 1505 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові кредити банків | 1510 | 0 | 0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов’язання | 1515 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові забезпечення | 1520 | 0 | 0 | 0 |
| Довгострокові забезпечення витрат персоналу | 1521 | 0 | 0 | 0 |
| Цільове фінансування | 1525 | 0 | 0 | 0 |
| Благодійна допомога | 1526 | 0 | 0 | 0 |
| Страхові резерви, у тому числі: | 1530 | 0 | 0 | 0 |
| резерв довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду) | 1531 | 0 | 0 | 0 |
| резерв збитків або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду) | 1532 | 0 | 0 | 0 |
| резерв незароблених премій; (на початок звітного періоду) | 1533 | 0 | 0 | 0 |
| інші страхові резерви; (на початок звітного періоду) | 1534 | 0 | 0 | 0 |
| Інвестиційні контракти; | 1535 | 0 | 0 | 0 |
| Призовий фонд | 1540 | 0 | 0 | 0 |
| Резерв на виплату джек-поту | 1545 | 0 | 0 | 0 |
| Усього за розділом II | 1595 | 0 | 0 | 0 |
| IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення | ||||
| Короткострокові кредити банків | 1600 | 0 | 0 | 0 |
| Векселі видані | 1605 | 0 | 0 | 0 |
| Поточна кредиторська заборгованість: за довгостроковими зобов’язаннями |
1610 | 0 | 0 | 0 |
| за товари, роботи, послуги | 1615 | 326 | 326 | 0 |
| за розрахунками з бюджетом | 1620 | 22 | 57 | 0 |
| за у тому числі з податку на прибуток | 1621 | 0 | 0 | 0 |
| за розрахунками зі страхування | 1625 | 16 | 15 | 0 |
| за розрахунками з оплати праці | 1630 | 27 | 32 | 0 |
| за одержаними авансами | 1635 | 915 | 181 | 0 |
| за розрахунками з учасниками | 1640 | 0 | 0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків | 1645 | 0 | 0 | 0 |
| за страховою діяльністю | 1650 | 0 | 0 | 0 |
| Поточні забезпечення | 1660 | 48 | 1 | 0 |
| Доходи майбутніх періодів | 1665 | 0 | 0 | 0 |
| Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків | 1670 | 0 | 0 | 0 |
| Інші поточні зобов’язання | 1690 | 1 | 1 | 0 |
| Усього за розділом IІІ | 1695 | 1355 | 613 | 0 |
| ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття | 1700 | 0 | 0 | 0 |
| V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду | 1800 | 0 | 0 | 0 |
| Баланс | 1900 | 27134 | 29873 | 0 |
Примітки: РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ЩОДО АКТИВIВ ПАТ "ПРОМБУД-2"
Обтяження активiв ПАТ "ПРОМБУД-2"
У 2016 роцi не розглядались судовi справи проти ПАТ "ПРОМБУД-2", кредитнi договори з банками та договори застави майна не укладались. Станом на 31.12.2016р. ПАТ "ПРОМБУД-2" не має обтяжень активiв.
Примiтка1
Нематерiальнi активи. Облiк нематерiальних активiв здiйснюється вiдповiдно до вимог МСБО 38 "Нематерiальнi активи". Придбанi нематерiальнi активи визнаються по собiвартостi. Нарахування амортизацiї нематерiальних активiв здiйснюється iз застосуванням прямолiнiйного методу, залежно вiд строку корисного використання. У балансi станом на 31.12.2016р. нематерiальнi активи вiдсутнi.
Примiтка 2
Основнi засоби. Облiк основних засобiв на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог МСБО 16 "Основнi засоби" i обранiй пiдприємством облiкової полiтики. Облiкова полiтика на пiдприємствi регламентується Наказом № 19/МСБО вiд 28.12.2011р. "Про облiкову полiтику пiдприємства по мiжнародним стандартам бухгалтерського облiку" (iз змiнами та доповненнями).
Основнi засоби оцiнюються по їх iсторичнiй вартостi. Первiсна вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2016р. складає 57754 тис. грн., знос - 28412 тис. грн., залишкова вартiсть - 29342 тис. грн.
Нарахування амортизацiї основних засобiв вiдповiдає МСБО 16 "Основнi засоби" та обранiй облiковiй полiтицi пiдприємства i здiйснюється у бухгалтерському облiку прямолiнiйним методом, виходячи зi строку корисного використання кожного об'єкта, який встановлюється при введеннi його в експлуатацiю.
Строк корисної експлуатацiї активу визначають, виходячи з очiкуваної корисностi активу.
Нарахування амортизацiї малоцiнних необоротних матерiальних активiв здiйснюється у розмiрi 100% їх вартостi при введеннi в експлуатацiю в першому мiсяцi їх використання.
У звiтному перiодi iнвентаризацiя основних засобiв проводилась станом 31.12.2016р. вiдповiдно до наказу №19 вiд 27.12.2016р. "Про проведення iнвентаризацiї". Iнвентаризацiйною комiсiєю товариства розбiжностей мiж даними бухгалтерського облiку та фактичною наявнiстю об'єктiв основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв не встановлено.
Незавершених капiтальних iнвестицiй у балансi станом на 31.12.2016р. не має.
Примiтка 3
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї. Для ведення облiку фiнансових iнвестицiй на передбачений Мiжнародний стандарт бухгалтерського облiку 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi пiдприємства". Ведення облiку довгострокових фiнансових iнвестицiй здiйснювалось з дотриманням вимог МСБО 28 i обранiй пiдприємством облiкової полiтики. Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї - це внески в статутний капiтал дочiрнiх пiдприємств ПАТ "ПРОМБУД-2"- ДП "ПРОМЖИТЛОСЕРВIС - 2", ДП "ПРОМЖИТЛОСЕРВIС-3", якi створенi для обслуговування об'єктiв житлового фонду. Виходячи iз результатiв господарської дiяльностi дочiрнiх пiдприємств, вартiсть iнвестицiї на кiнець звiтного року збiльшена на 71 тис. грн. з вiдповiдним збiльшенням доходiв i таким чином вартiсть iнвестицiї на кiнець року становить 255 тис. грн.
Примiтка 4
Довгострокова дебiторська заборгованiсть. Для ведення облiку довгострокової дебiторської заборгованостi, забезпеченої векселями, передбачається МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка". Облiк довгострокової дебiторської заборгованостi в ПАТ "ПРОМБУД-2" здiйснюється з дотриманням вимог МСБУ 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка" по справедливої вартостi. Станом на 31.12.2016р. довгострокова дебiторська заборгованiсть вiдсутня.
Примiтка 5
Iнвестицiйна нерухомiсть. Для ведення облiку iнвестицiйної нерухомостi передбачено МСБО 40 "Iнвестицiйна нерухомiсть". Визначення первiсної вартостi iнвестицiйної нерухомостi здiйснюється згiдно МСБО 40 "Iнвестицiйна нерухомiсть" за вартiстю придбання. Станом на 31.12.2016р. на балансi пiдприємства iнвестицiйна нерухомiсть не видiлена iз складу основних засобiв.
Примiтка 6
Запаси. Облiк i оцiнку запасiв ПАТ "ПРОМБУД-2" здiйснював з дотриманням вимог МСБО 2 "Запаси". В балансi вони вiдображенi за вартiстю придбання.
Балансова вартiсть виробничих запасiв станом на 31.12.2016р. становить 30 тис. грн.
При вибуттi запасiв, їх оцiнка здiйснюється за методом FIFO. При реалiзацiї готової продукцiї оцiнка здiйснюється по iдентифiкацiйної собiвартостi вiдповiдної одиницi. У звiтностi залишки запасiв вiдображенi вiдповiдно до даних бухгалтерського облiку та пiдтвердженi проведеною iнвентаризацiєю станом на 31.12.2016р.
Примiтка 7
Торгiвельна та iнша дебiторська заборгованiсть. Облiк дебiторської заборгованостi на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги признається i оцiнюється по первiсної вартостi. Облiкова полiтика пiдприємства передбачає створювання резерву сумнiвних боргiв за методом застосування абсолютної суми сумнiвної заборгованостi шляхом вивчення платоспроможностi окремих дебiторiв. На пiдприємствi станом на 31.12.2016р. резерв сумнiвних боргiв не створено. Але ПАТ "ПРОМБУД-2" має рiшення судiв про стягнення дебiторської заборгованостi, по який минув строк позивної давностi, за виконанi роботи та послуги на суму 117 тис. грн. (Комбiнат "Колос" - 115 тис. грн., ФО-П Мадiй В.С. - 2 тис. грн.). Цi рiшення судiв вже декiлька рокiв не виконуються, у тому числi не виконанi вони i в 2016 роцi. Станом на 31.12.2016р. загальна сума дебiторської заборгованостi становить 243тис. грн. У тому числi: чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги по балансу складає 232 тис. грн., iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 11 тис. грн.
Примiтка 8
Грошовi кошти та їх еквiваленти. Грошовi кошти та їх еквiваленти по балансу на початок року складали 64 тис. грн., станом на 31.12.2016р. складають 3 тис. грн.
РОЗКРИТТЯ IНФРМАЦIЇ ЩОДО ЗОБОВЯЗАНЬ
ПАТ "ПРОМБУД-2"
Примiтка 12
Торгiвельна та iнша кредиторська заборгованiсть. Облiк, признання та оцiнка зобов'язань на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог МСБО.
Станом на 31.12.2016р. загальна сума кредиторської заборгованостi складає 613 тис. грн..
Протягом 2015-2016 рокiв змiни у складi поточних зобов'язань i забезпечень ПАТ "ПРОМБУД-2" вiдбувались наступним чином: (тис. грн.)
№№ з/п
Показники Станом на 01.01.2015р. Станом на 01.01.2016р. Станом на 31.12.2016р.
1 2 4 5 6
1 Довгостроковi зобов'язання складають - - -
2 Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 274 326 326
Кредиторська заборгованiсть за розрахунками:
3 - з одержаних авансiв 188 915 181
4 - з бюджетом 122 22 57
5 - зi страхування 14 16 15
6 - з оплати працi 31 27 32
7 - iншi поточнi зобов'язання 1 1 1
8 Поточнi забезпечення (резерв вiдпусток) 35 48 1
Разом: 665 1355 613
Примiтка 13
Поточнi забезпечення. Забезпечення виплат персоналу. Облiк, признання та оцiнка забезпечень в ПАТ "ПРОМБУД-2" здiйснюється з дотриманням вимог МСБО. Станом на 31.12.2016р. по балансу пiдприємства враховується резерв вiдпусток у сумi 1 тис. грн.
Примiтка 14
Iншi поточнi зобов'язання. Облiк, признання та оцiнка поточних зобов'язань в ПАТ "ПРОМБУД-2" здiйснюється з дотриманням вимог МСБО. Iншi поточнi зобов'язання станом на 31.12.2016р. складають 1 тис. грн. ( вiдрахування профспiлцi).
|
Керівник |
(підпис) |
Бубирь Г.В.
|
|
Головний бухгалтер |
(підпис) |
Iлюха Л.I.
|
1 Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.